Киевский застройщик Вагиф Алиев оказался фигурантом дела о многомиллионных налоговых махинациях
2186
Главное следственное управление Национальной полиции расследует уголовное производство № 42022000000001167 в отношении ООО «Инвестбуд Гарант», ООО «ТРЦ Лавина» и ПАО «Мандарин Плаза» по подозрению в финансировании терроризма (ч. 3 ст. 110-2 УК) и уклонении от уплаты налогов (ч. 2 ст. 212 УК).
Следствие установило, что должностные лица компаний, входящих в бизнес-империю одного из крупнейших киевских рантье Вагифа Алиева, в сговоре с аффилированными структурами, в частности ПАО «ЗНВКИФ «Рентал», АО «Асборн», ООО «Женсан», ООО «Ковчег», ООО «Таун Проперти», ООО «Парус-Инвест», ООО «Парус Холдинг» и ООО «Передовые технологии плюс», осуществляли выплаты процентов по облигациям по нерыночным ставкам. Это позволяло завышать расходы и занижать налог на прибыль. Общая сумма предположительно завышенных расходов ООО «Инвестбуд Гарант» в 2020 году составила 306,1 млн грн, из которых 25,4 млн грн приходится на операции с ПАО «ЗНВКИФ «Рентал».
Ключевым элементом схемы стало привлечение заемных средств от связанных лиц.
ООО «Инвестбуд Гарант» заключило договор займа с нерезидентом Northwalk AB (Швеция) на сумму 50 млн долларов под ставку 1% годовых, получив 30 млн долларов. Параллельно с ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» был заключён договор займа на 1,53 млрд грн под 10% годовых, которую впоследствии увеличили до 2,82 млрд грн. Поскольку Northwalk AB является основным акционером ПАО «ЗНВКИФ «Рентал», эти операции свидетельствуют об использовании нерыночных условий финансирования для минимизации налогообложения.
Читайте по теме:Иск против «Газпром бурения»: подрядчик из Нефтеюганска и санкции для компании
Следствие также установило, что ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» выплатило Northwalk AB доход в размере 9,894 млн грн за продажу доли в уставном капитале ООО «Инвестбуд Гарант» в 2017–2018 годах. Налог на доходы нерезидента не удерживался, что привело к вероятным потерям бюджета в размере 1,484 млн грн. Кроме того, в 2019 году ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» заключило договор купли-продажи ценных бумаг с ПАО «Мандарин Плаза» на сумму 400 млн грн с Northwalk AB, но налог на доходы нерезидента также не уплачивался, что могло привести к недополучению бюджетом ещё 60 млн грн.
Финансовая отчетность Northwalk AB за 2019 год не отражает доходов от этих операций, что вызывает сомнения в корректности применения Конвенции между Украиной и Швецией об избежании двойного налогообложения и соблюдении требований Налогового кодекса Украины.
Аналитическое исследование ГНС (№103/99-00-08-01-02-20/38013498 от 27.09.2022) указывало на признаки легализации доходов, полученных преступным путём, финансирования терроризма и использования схем минимизации налогов. В частности, вероятное завышение расходов ООО «Инвестбуд Гарант» на 218,7 млн грн и занижение налога на прибыль ПАО «ЗНВКИФ «Рентал» на 39,4 млн грн могут свидетельствовать о нарушении статей 134, 44 и 141 Налогового кодекса.
Следствие считает, что подобные схемы с участием нерезидентов из юрисдикций с ослабленным валютным контролем (Швеция, Кипр) представляют угрозу национальной и экономической безопасности Украины.
Сразу после начала расследования Алиев перерегистрировал все упомянутые компании на свою младшую дочь — Марину Дорохину.
Распечатать